En el último Día de Acción de Gracias, Bitcoin estaba en medio de una corrida alcista que daría como resultado un récord de $ 19,511 justo antes de Navidad. Ahora, Bitcoin vale solo $ 3,752.
Si compró Bitcoin y otros cryptos cuando sus precios eran altos, ahora hay un lado positivo alrededor del estado gris de los mercados de criptografía: cualquier pérdida que tome este año podría ubicarlo en una categoría impositiva más baja. Además, reclamar esas pérdidas es más fácil de lo que podría suponer.
Siga leyendo para averiguar todo lo que necesita saber sobre cómo presentar sus pérdidas de criptografía.
Cómo presentar sus impuestos criptográficos 101: ¿Cómo funciona?
A los efectos de la tributación, los EE. UU. Y la mayoría de los otros gobiernos consideran que las criptomonedas son activos. Esto significa que siempre que negocie criptomoneda, la transacción cae en una de dos categorías: una ganancia de capital o una pérdida de capital.
- Ganancia capital. Una ganancia de capital ocurre cuando usted vende criptomoneda por más del monto que pagó para comprarlo.
- Perdida de capital. Si vende criptomoneda por menos del monto que pagó, se considera una pérdida de capital.
Debe vender o comprar un activo para generar una ganancia o pérdida sujeta a impuestos. Una vez que decida realizar una mudanza, las autoridades fiscales consideran que la pérdida se “realiza”. Si su pérdida es lo suficientemente grande, es posible que pueda usarla para ingresar una categoría impositiva más baja.
Deducir sus crypto pérdidas
Uno de los mayores beneficios de reclamar una pérdida es que puede compensar los ingresos obtenidos de otras fuentes.
En los EE. UU., El IRS le permite deducir hasta $ 3,000 de pérdidas netas de capital cada año de la cantidad de dinero que ha ganado en su trabajo diario. Si la cantidad que perdió fue superior a $ 3,000, puede obtener otra deducción de hasta $ 3,000 cuando presente sus impuestos el próximo año.
Si actualmente gana un poco más de $ 50,000 al año en su trabajo, esa pérdida por criptomoneda de $ 3,000 podría colocarlo en un nivel impositivo más bajo. Esto podría resultar en miles de dólares de ahorro fiscal.
Lo que es más, si ha obtenido algún ingreso a través de acciones o mediante la venta de una propiedad, no hay límite para la cantidad que puede deducir de esos ingresos.
Ejemplos
Aquí hay un vistazo a los tramos de impuestos 2018 para personas solteras.
Si su pérdida de impuestos criptográficos lo coloca por debajo de la marca de $ 38,700, solo tendrá que pagar $ 952.50 más el 12% de cualquier cantidad que supere los $ 9,525. Pero si ganara $ 38,701 o más, tendría que pagar más de cuatro veces más en impuestos, más el 22% de cualquier monto superior a $ 38,700.
En otras palabras, si no deduce sus pérdidas de criptografía y, como resultado, cae en el tercer tramo, tendrá que pagar al IRS al menos $ 4,453.50. Pero si archiva sus pérdidas y las coloca en el soporte dos, pagará solo $ 952.50.
Total de ahorro fiscal: $ 3,501.50.
Si está casado y presenta una declaración conjunta o es viudo, mudarse a una categoría impositiva más baja puede resultar en incluso más ahorros fiscales. Si ganó $ 77,402 en 2018, tendría que pagar el IRS $ 8,907 y cambiar.
Disminuir el rango de impuestos de $ 19,051 a $ 77,400 al presentar una pérdida de cifrado le ahorraría $ 7,002.
¿Cómo afectan los ingresos de crypto mining a los impuestos?
Además de los comerciantes de criptomonedas, los mineros de criptomonedas pueden usar deducciones para alcanzar niveles de impuestos más bajos.
UNA darse cuenta que el IRS publicado en marzo de 2014 proporciona algunos detalles relevantes:
"… cuando un contribuyente" mina "con éxito la moneda virtual, el valor justo de mercado de la moneda virtual a la fecha de recepción se incluye en los ingresos brutos".
Si el valor de la criptomoneda que extrajo disminuyó y decide venderlo, eso significaría que ha desencadenado una pérdida de capital. Puede reportar esta pérdida de la misma manera que lo haría si comprara y luego vendiera sus monedas a través de un intercambio.
Analistas del IRS dijeron CNBC que los costos de electricidad y otros gastos también pueden ser cancelados.
Aquí es donde se complica …
Descubrir cuánto ha ganado o perdido puede ser un dolor de cabeza, especialmente si no ha estado haciendo un seguimiento de sus compras o si realizó una gran cantidad de pedidos comerciales el año pasado.
Clasificar cuánto perdió o ganó requiere acceso a datos históricos de precios. Sin esos datos históricos, no podrá determinar cuál fue el precio de su activo criptográfico cuando lo compró y vendió.
Herramientas de impuestos de criptomoneda
Afortunadamente, hay un software disponible que puede procesar todos sus datos de impuestos criptográficos para usted.
La herramienta que se muestra a continuación, llamada CoinTracking.info, puede importar sus transacciones de todas sus billeteras e intercambios de criptomonedas. La interfaz le guía a través de cómo hacer las importaciones.
Al final del proceso de importación, puede descargar el formulario 8949 del IRS. Este es el formulario que debe enviar para reportar su pérdida.
Otras opciones de descarga incluyen CSV, TaxACT y TurboTax.
Cuidado con los autoproclamados "Crypto Accountants"
Si usa una calculadora de impuestos criptográficos para hacer sus propios impuestos, presentar sus impuestos es un proceso sencillo. Todo lo que tiene que hacer es tomar el total del formulario 8949 del IRS y transferirlo al formulario 1040 del IRS.
De hecho, la mayoría de los CPAs que trabajan con crypto traders usan Seguimiento de monedas y otro software disponible públicamente para determinar lo que sus clientes deben. Estas herramientas no son difíciles de usar. Muchos tienen pruebas gratuitas, que le permiten ver cómo funcionan para usted antes de comprometerse.
Conclusión
Si perdió dinero en los mercados criptográficos el año pasado, es posible que pueda compensar algunas, o quizás todas, de esas pérdidas al momento de la declaración de impuestos. Informar sobre sus pérdidas de capital podría ayudarlo a pasar a un nivel de impuestos más bajo. Si sus deducciones lo califican para un soporte más bajo, archivarlas podría ahorrarle miles de dólares cuando presente sus impuestos este año.
